“转贷”贷款顾名思义就是将已到期的贷款进行换据处理，转成新约期的贷款。目前转贷贷款主要有两种方式：一种是“借新还旧”贷款，另种是“还旧借新”贷款，在现有条件下一般认为“借新还旧”贷款属于违规发放贷款，对“还旧借新”贷款认为属合规发放贷款。
??  对转贷贷款而言，无论是“借新还旧”贷款，还是“还旧借新”贷款，一定程度上讲都是借款人存在暂时性的资金周转不畅，或者是在组织生产及销售过程中，必须继续占用贷款维持经营，若归还贷款可能会影响到其正常持续经营。按照这样的推断，转贷贷款更符合贷款五级分类中“关注”类贷款的核心定义，即“尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素”，这个不利因素就是对银行贷款的依赖性，需要持续占用银行贷款维持其正常经营。
　　对“借新还旧”和“还旧借新”类型的转贷款，在进行贷款五级分类过程中应仔细推敲，要真实地反映其占用形态，不能仅从借款人目前生产经营是否正常、是否欠息两个方面来判断其贷款的分类及贷款偿还的可能性，要注意对偿还贷款的风险性因素进行细致分析，或对特殊类型贷款进行特别约定。笔者建议有关部门对转贷贷款在五级分类中进行特别约定，无论是“借新还旧”贷款，还是“还旧借新”贷款，在贷款五级分类过程中都至少应划归关注类，对连续转贷两次以上的贷款，不管借款人目前生产经营状况如何，至少应归为次级类，这样就更能保证贷款五级分类的准确性与真实性。

作者单位 银监会辽宁丹东监管分局